📌 Key Takeaways
- Kfz-Steuer u Njemačkoj ne zavisi od cijene automobila, nego prvenstveno od tehničkih podataka vozila.
- Kod većine novijih automobila važni su kubikaža, vrsta goriva, CO₂ emisija i datum prve registracije.
- Za putnička vozila registrovana od 1. jula 2009. osnovni dio poreza iznosi 2 € na svakih započetih 100 cm³ za benzince, odnosno 9,50 € za dizel.
- Za automobile prvi put registrovane od 1. januara 2021. CO₂ dio poreza raste stepenasto iznad 95 g/km.
- Stariji automobil ne mora automatski značiti i manji porez.
- Električni automobili koji ispunjavaju propisane uslove mogu imati značajnu poresku pogodnost.
- Potrebne podatke možete pronaći u Zulassungsbescheinigung Teil I, odnosno Fahrzeugscheinu.
- Prije kupovine automobila porez treba gledati zajedno s osiguranjem, gorivom, servisom i ostalim troškovima vlasništva.
Kfz-Steuer u Njemačkoj – trošak koji lako zaboravimo
Kada kupujemo automobil u Njemačkoj, prvo gledamo cijenu. Nakon toga obično dolaze kilometraža, motor, oprema, potrošnja i osiguranje.
Ali postoji još jedan redovan trošak koji lako ostane po strani – Kfz-Steuer u Njemačkoj, odnosno godišnji porez na motorno vozilo.
Dva automobila slične cijene mogu imati potpuno različit godišnji porez. Veliki dizel može koštati znatno više od manjeg benzinca, dok visoka CO₂ emisija kod novijih automobila može dodatno povećati račun.
Zato pitanje „Koliko košta ovaj automobil?“ nije dovoljno.
Bolje pitanje je:
„Koliko će me ovaj automobil koštati svake godine?“
Ako prvi put kupujete vozilo, preporučujem da pročitate i naš vodič Kupovina auta u Njemačkoj: TÜV, porez i osiguranje za početnike. Tamo smo detaljnije objasnili šta treba provjeriti prije nego što potpišete kupoprodajni ugovor.
Kako se računa Kfz-Steuer u Njemačkoj?
Za veliki broj putničkih vozila sa motorom sa unutrašnjim sagorijevanjem, prvi put registrovanih od 1. jula 2009., porez se sastoji od dvije osnovne komponente:
Kfz-Steuer = komponenta kubikaže + komponenta CO₂ emisije
Međutim, ključan je datum prve registracije – Erstzulassung.
Zbog toga „godište“ automobila nije dovoljno precizan podatak.
U najjednostavnijem obliku možemo razlikovati tri grupe:
- vozila registrovana do 30. juna 2009.
- vozila registrovana od 1. jula 2009. do 31. decembra 2020.
- vozila registrovana od 1. januara 2021.
Za svaku grupu pravila se razlikuju.
Za precizan izračun najbolje je koristiti službeni Kfz-Steuer-Rechner Saveznog ministarstva finansija.
Gdje pronaći podatke u Fahrzeugscheinu?
Ne morate tražiti tehničke podatke po internetu.
U Zulassungsbescheinigung Teil I pogledajte:
- B – datum prve registracije
- P.1 – kubikaža motora u cm³
- V.7 – CO₂ emisija u g/km
- P.3 – vrsta goriva
Sa ta četiri podatka možete veoma brzo provjeriti koliko ćete približno plaćati godišnje.
Kako kubikaža utiče na Kfz-Steuer u Njemačkoj?
Za automobile registrovane od 1. jula 2009. osnovni dio poreza obračunava se na svakih započetih 100 cm³ zapremine motora.
Za benzinski motor stopa iznosi:
2 € na svakih započetih 100 cm³.
Kod dizela je mnogo viša:
9,50 € na svakih započetih 100 cm³.
Uzmimo motor zapremine 1.968 cm³.
Za potrebe poreza to predstavlja 20 započetih jedinica od 100 cm³.
Benzinac:
20 × 2 € = 40 €
Dizel:
20 × 9,50 € = 190 €
Razlika je čak 150 € godišnje, i to prije nego što smo uopšte dodali CO₂ komponentu.
Zašto dizel plaća više?
Dizel može biti ekonomičniji ako prelazite mnogo kilometara, ali manja potrošnja goriva ne znači automatski i manje ukupne troškove.
Kod starijih dizela u računicu ulaze i potencijalni troškovi DPF-a, EGR-a, turbine i drugih komponenti. Upravo smo tu temu detaljnije obradili u članku Stari dizelaš u Njemačkoj: Kada održavanje postaje preskupo?.
Zato prilikom izbora između benzinca i dizela nemojte gledati samo cijenu goriva.
Uporedite Kfz-Steuer, osiguranje, potrošnju, servis i svoju godišnju kilometražu.
Tek tada dobijate realniju sliku.
Kako CO₂ utiče na Kfz-Steuer od 2021?
Kod putničkih automobila prvi put registrovanih od 1. januara 2021. CO₂ komponenta je progresivna.
Prvih 95 g/km ne ulazi u CO₂ dio poreza. Nakon toga svaki naredni dio emisije ulazi u određeni razred.
Tabela: CO₂ porez za vozila registrovana od 2021.
| CO₂ emisija | Porez po gramu u tom rasponu |
|---|---|
| do 95 g/km | 0 € |
| preko 95 do 115 g/km | 2,00 € |
| preko 115 do 135 g/km | 2,20 € |
| preko 135 do 155 g/km | 2,50 € |
| preko 155 do 175 g/km | 2,90 € |
| preko 175 do 195 g/km | 3,40 € |
| preko 195 g/km | 4,00 € |
Ovdje je važno razumjeti jednu stvar.
Porez se obračunava stepenasto.
Automobil koji emituje 200 g/km ne plaća 4 € za svih 200 grama. Viša tarifa odnosi se samo na dio emisije koji ulazi u taj razred.
Detaljne stope i način obračuna možete provjeriti direktno kod njemačkog Zolla – službeni pregled CO₂ oporezivanja vozila.
Primjer 1: benzinac 2.0 sa 160 g/km CO₂
Pretpostavimo da imamo noviji benzinac sa 1.998 cm³, emisijom od 160 g/km i prvom registracijom nakon 1. januara 2021.
Kubikaža:
20 × 2 € = 40 €
CO₂ komponenta:
- 95–115 g/km: 20 × 2 € = 40 €
- 115–135 g/km: 20 × 2,20 € = 44 €
- 135–155 g/km: 20 × 2,50 € = 50 €
- 155–160 g/km: 5 × 2,90 € = 14,50 €
CO₂ dio iznosi:
148,50 €
Kada dodamo 40 € za kubikažu:
188,50 € godišnje.
Konačan zakonski obračun za konkretno vozilo uvijek provjerite u službenom kalkulatoru.
Primjer 2: 3.0 dizel SUV sa 210 g/km
Sada uzmimo veliki dizelski SUV sa 2.967 cm³, emisijom od 210 g/km i prvom registracijom nakon 1. januara 2021.
Samo osnovica prema kubikaži iznosi:
30 × 9,50 € = 285 €
CO₂ komponenta:
- 95–115 g/km: 40 €
- 115–135 g/km: 44 €
- 135–155 g/km: 50 €
- 155–175 g/km: 58 €
- 175–195 g/km: 68 €
- 195–210 g/km: 60 €
Ukupna CO₂ komponenta iznosi:
320 €
Ukupno:
605 € godišnje.
Ovaj primjer dobro pokazuje zašto kod velikog dizela Kfz-Steuer može postati ozbiljan godišnji trošak.
Posebno kod velikih SUV vozila porez je samo jedna stavka. Ako vas zanimaju upravo takvi automobili, pogledajte i našu analizu BMW X5 2027 – šta donosi nova generacija?.
Šta je sa automobilima registrovanim od 2009. do 2020?
Za automobile prvi put registrovane između 1. jula 2009. i 31. decembra 2020. CO₂ dio nije progresivan kao kod vozila od 2021.
Stopa iznosi 2 € po gramu iznad odgovarajuće granice, ali se sama granica mijenjala:
- 1.7.2009–31.12.2011: 120 g/km
- 2012–2013: 110 g/km
- 2014–2020: 95 g/km
Recimo da imamo benzinca od približno 3.000 cm³ sa 200 g/km CO₂, prvi put registrovanog 2016.
Kubikaža:
30 × 2 € = 60 €
CO₂:
(200 − 95) × 2 € = 210 €
Ukupno:
270 € godišnje.
I upravo ovdje se vidi zašto datum prve registracije može toliko promijeniti računicu.
Šta je sa automobilima prije jula 2009?
Kod starijih vozila ne možemo jednostavno koristiti današnju formulu za CO₂.
Porez zavisi od faktora kao što su kubikaža, benzin ili dizel i emisijska odnosno Euro klasa.
Zbog toga stariji automobil nije automatski poreski povoljniji.
Automobil male tržišne vrijednosti može imati relativno visok godišnji porez ako ima veliki motor i nepovoljnu emisijsku kategoriju.
Kod takvog vozila posebno preporučujem provjeru konkretnog Fahrzeugscheina u službenom kalkulatoru.
Kfz-Steuer u Njemačkoj za električne automobile 2026/2027
Električni automobili imaju drugačiji poreski tretman od klasičnih benzinaca i dizela.
Čisti električni automobili koji ispunjavaju zakonske uslove mogu ostvariti višegodišnje oslobođenje od Kfz-Steuer. Kod kupovine polovnog električnog vozila zato treba provjeriti datum prve registracije i koliko poreske pogodnosti još preostaje.
Za vozača koji razmišlja o prelasku na struju porez je samo jedan dio računice. Cijena vozila, punjenje kod kuće, javne punionice, domet i način korištenja automobila često su važniji od samog Kfz-Steuer.
A šta je sa hibridima?
Klasični hibridi i plug-in hibridi nemaju automatski isti poreski tretman kao čisti električni automobili.
Kod njih treba gledati konkretne podatke vozila i način na koji se prema datumu prve registracije obračunavaju kubikaža i CO₂.
Drugim riječima, riječ „hibrid“ ne znači automatski da nema Kfz-Steuer.
Kako se Kfz-Steuer plaća?
Porez utvrđuje Hauptzollamt.
Prilikom registracije vozila daju se potrebni podaci i SEPA mandat, a nakon toga vlasnik dobija rješenje sa iznosom poreza.
Kod većine privatnih automobila porez se naplaćuje godišnje.
Ako automobil prodate ili odjavite, poreska obaveza prestaje prema pravilima odjave, a eventualno preplaćeni dio se obračunava.
Tabela: porez je samo jedan dio stvarne cijene automobila
Prije kupovine ne bih gledao samo Kfz-Steuer.
| Trošak | Šta provjeriti | Zašto je važno |
|---|---|---|
| Kfz-Steuer | kubikaža, CO₂, prva registracija | fiksni godišnji trošak |
| Osiguranje | konkretna ponuda i Typklasse | može biti mnogo veće od poreza |
| Gorivo | realna potrošnja i kilometraža | ponavlja se svaki mjesec |
| Servis | motor, model i servisna historija | velike razlike među vozilima |
| Gume | dimenzija i cijena kompleta | posebno važno kod SUV-a |
| Gubitak vrijednosti | kupovna i buduća vrijednost | često najveći skriveni trošak |
Automobil sa 100 € manjim porezom godišnje nije nužno jeftiniji automobil za posjedovanje.
Ako troši više goriva ili ima znatno skuplje osiguranje i održavanje, tih 100 € vrlo brzo postaje nevažno.
🧠 ApA pogled: ne kupujte automobil samo očima
Ja vozim Mercedes E400 iz 2017. godine, benzinac.
Takav automobil prirodno gledam drugačije nego neko ko vozi mali 1.0 ili 1.5 motor.
Kad kupujemo jači automobil, lako se zaljubiti u motor, opremu, kožu, felge i osjećaj u vožnji.
A onda poslije dolaze brojevi.
Kad sam birao E400, iskreno, mnogo više sam gledao motor, opremu i kako auto vozi nego koliko će me godišnje koštati Kfz-Steuer.
Danas bih prije kupovine napravio jednostavnu računicu:
porez + osiguranje + gorivo + servis + gume.
Za to vam ne treba Excel tabela od 200 redova. Deset minuta je dovoljno da dobijete mnogo realniju sliku.
To ne znači da morate kupiti najjeftiniji automobil.
Ako želite 3.0 motor i možete ga normalno finansirati, kupujete ono što vama odgovara.
Poenta je da prije kupovine znate koliko vas taj automobil zaista košta kada izađete iz autosalona.
ApA Q&A: Kfz-Steuer u Njemačkoj
Koliko iznosi Kfz-Steuer u Njemačkoj?
Ne postoji jedinstvena cijena. Konačan iznos zavisi od konkretnog vozila, posebno kubikaže, vrste pogona, CO₂ emisije i datuma prve registracije.
Da li dizel uvijek ima veći porez od benzinca?
Osnovna komponenta prema kubikaži znatno je viša kod dizela. Konačan porez ipak zavisi i od CO₂ emisije i datuma prve registracije.
Gdje pronaći CO₂ vrijednost automobila?
Pogledajte Zulassungsbescheinigung Teil I, polje V.7. Kubikaža se nalazi u polju P.1, a datum prve registracije u polju B.
Mogu li izračunati porez prije nego kupim automobil?
Da. To je zapravo jedna od stvari koje bih uvijek uradio prije kupovine. Od prodavca tražite podatke iz Fahrzeugscheina i unesite ih u službeni Kfz-Steuer kalkulator.
Da li električni automobil automatski znači 0 € poreza?
Ne treba pretpostavljati samo na osnovu toga što je vozilo električno. Provjerite datum prve registracije i važeće uslove poreskog oslobođenja za konkretno vozilo.
Da li plug-in hibrid automatski ima oslobođenje?
Ne. Hibrid nije isto što i potpuno električni automobil u poreskom smislu.
💬 A kako je bilo kod vas?
Jeste li prije kupovine automobila u Njemačkoj provjerili Kfz-Steuer ili ste iznos saznali tek kada je stiglo rješenje?
Ako imate iskustvo sa benzincem, dizelom, hibridom ili električnim automobilom, napišite ga u komentarima.
Nekome ko upravo bira svoj sljedeći automobil ta informacija može biti korisna.
📚 Nastavite istraživati uz ApA-Channel
Ako vas zanimaju automobili i stvarni troškovi vožnje u Njemačkoj, nastavite sa ovim vodičima:
🎥 ApA-Channel na YouTubeu
Ako više volite video nego dugačak tekst, pratite ApA-Channel na YouTubeu, gdje objavljujemo sadržaj o životu u Njemačkoj, dijaspori, automobilima i svakodnevnim iskustvima.
🌿 ApA-Forever
Pored tema o automobilima i životu u Njemačkoj, na ApA-Channelu predstavljamo i proizvode koje koristimo ili smatramo zanimljivim za svakodnevnu rutinu.
Ako vas zanima taj dio sadržaja, pogledajte i naše ApA-Forever preporuke.
Važna napomena
ApA-Channel povremeno može sadržavati preporuke proizvoda ili usluga. Takav sadržaj ne mijenja naš pristup temi, a prije kupovine uvijek sami provjerite cijenu, uslove i odgovara li vam određeni proizvod ili usluga.
Informacije o Kfz-Steuer u ovom članku služe kao opći informativni vodič i ne predstavljaju poresko ili pravno savjetovanje. Konačan iznos određuje nadležni Hauptzollamt prema podacima konkretnog vozila. Prije kupovine provjerite vozilo u službenom Kfz-Steuer kalkulatoru.
